Excuse me but you **are sitting** in my place.
*Объяснение:* Фраза "Excuse me" указывает на то, что ситуация происходит в данный момент времени. Поэтому используется Present Continuous. Форма Present Continuous: am/is/are + глагол с окончанием -ing. В данном случае подлежащее 'you', поэтому используем 'are' + 'sitting'.